Нарахування зарплати: Фіксація ставки та розподіл витрат

Документ "Нарахування зарплати" використовується для фіксації планових виплат співробітникам (оклади, премії, бонуси), які не прив'язані до виробітку. Цей документ виконує три функції: формує борг перед працівником, відносить суму на витрати компанії та планує майбутній відтік грошей у календарі.

Написано Support

Оновлено 1 тиждень тому

Чому це важливо

Саме в цьому документі ви визначаєте, куди підуть витрати:
Витрати періоду: Зменшать прибуток поточного місяця (адмін/збут)
Собівартість: Накопичаться і ляжуть на вартість продукції (виробництво).

Практичний кейс: Бухгалтер нараховує зарплату за Січень двом співробітникам:

Маркетолог Ірина (Офіс): Її зарплата (20 000 грн) — це "Адміністративні витрати". Ця сума одразу спишеться у збиток січня (звіт P&L).
Майстер Петро (Цех): Його зарплата (25 000 грн) — це "Виробничі витрати". Ця сума не списується одразу, а накопичується. В кінці місяця її треба буде розподілити на собівартість виготовлених партій товару документом "Розподіл витрат".
Результат: У Платіжному календарі з'явиться планова витрата 45 000 грн на день виплати.

Крок 1. Створення документа

Перейдіть у блок Зарплата, розділ Нарахування зарплати.
Натисніть кнопку "+ Створити" у верхньому лівому куті.

Крок 2. Налаштування (Ліва панель)

Заповніть основні параметри документа.

Номер документа: Генерується автоматично.
Валюта: Валюта нарахування.
Узгодити з: (Опціонально) Керівник, який затверджує суму.

Критично важливо (Синхронізація дат): Слідкуйте, щоб "Дата створення" документа та "Розрахунковий місяць" належали до одного календарного періоду (наприклад, обидва — Січень 2023). Якщо місяці будуть різними, це викличе помилки у фінансовій звітності.

Важливо: Стаття витрат У полі Стаття витрат ви обираєте категорію (наприклад, Зарплата адмін. персоналу або Загальновиробничі витрати). Це визначає, в який звіт потрапить сума (Витрати періода чи Собівартість).

Крок 3. Додавання співробітників (Права панель)

Натисніть кнопку "Додати +".
У рядку заповніть:
- Співробітник: Оберіть працівника.
- Зарплата (Сума): Сума нарахування.
- Вид нарахування: Тип виплати (Оклад, Премія) з довідника.
- Напрям діяльності / Проєкт: Для аналітики.

Крок 4. Умови виплати та Платіжний календар

У блоці "Оплата" (зліва внизу) ви плануєте рух грошових коштів:

Відтермінування: Оберіть, чи виплата буде миттєвою, чи запланованою на майбутнє.
Дата надходження коштів: Вкажіть планову дату, коли співробітники фактично отримають гроші на руки або на карту.

📅 Вплив на календар: Дата і сума, які ви вкажете в цьому блоці, автоматично відобразяться у Платіжному календарі (блок Фінанси). Це дозволяє керівництву бачити майбутній відтік коштів і завчасно планувати бюджет, щоб уникнути касових розривів.

Крок 5. Збереження та Виплата

Натисніть кнопку "Зберегти та закрити".

Як виплатити гроші: Щоб фактично списати гроші з каси/рахунку:

У збереженому документі натисніть кнопку створити на підставі
Оберіть "Виплата зарплати". Система створить платіжний документ на основі цього нарахування.

Крок 6. Перевірка у Звітах

Куди потрапила сума (залежить від Статті витрат, обраної на Кроці 2):

1. Звіт "Зарплата нарахована та виплачена" Показує борг компанії перед людьми.

2. Звіт "Витрати" та "Доходи та витрати (P&L)" Сюди потрапляють адміністративні, збутові витрати (як у прикладі з Маркетологом) та на собівартість в залежності від обраної статті витрат. Вони одразу зменшують прибуток поточного місяця.

3. Звіт "Накопичена собівартість" Сюди потрапляють виробничі витрати (як у прикладі з Майстром). Важливо: Ця сума "чекає" кінця місяця. Щоб включити її у вартість продукції, ви повинні створити документ "Розподіл витрат".

Підсумок: Ви зафіксували зобов'язання по зарплаті, запланували виплату в календарі та коректно розподілили витрати між офісом (одразу у витрати) та виробництвом (у собівартість).

Читайте також:

Як створити документ "Розподіл витрат"
Робота з Платіжним календарем

Чи була наша стаття корисною?